關(guān)于麟游縣2024年全縣財(cái)政決算（草案）及2025年1-6月份財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況的報(bào)告

——2025年8月1日在麟游縣第十八屆人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第三十六次會(huì)議上

縣財(cái)政局局長? ?崔宏生

主任，各位副主任，各位委員：

受縣人民政府委托，現(xiàn)將全縣2024年財(cái)政決算（草案）及2025年1-6月份財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況報(bào)告如下：

一、2024年財(cái)政決算情況

2024年是實(shí)現(xiàn)“十四五”規(guī)劃目標(biāo)任務(wù)的關(guān)鍵一年，全縣財(cái)政工作在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持和各部門的共同努力下，堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入學(xué)習(xí)貫徹落實(shí)黨的二十大和二十屆二中、三中全會(huì)精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，堅(jiān)決落實(shí)積極的財(cái)政政策和適度加力、提質(zhì)增效的要求，緊緊圍繞全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展大局，嚴(yán)格執(zhí)行縣人大批準(zhǔn)的財(cái)政預(yù)算，加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，鞏固和增強(qiáng)經(jīng)濟(jì)回升向好態(tài)勢，堅(jiān)持黨政機(jī)關(guān)過“緊日子”要求，兜實(shí)兜牢“三?！钡拙€，防范化解運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)，全縣財(cái)政運(yùn)行平穩(wěn)有序。

（一）2024年一般公共財(cái)政決算情況

1.2024年一般公共預(yù)算安排及調(diào)整情況

2024年，縣十八屆人大三次會(huì)議批準(zhǔn)全縣一般公共預(yù)算收入58834萬元，一般公共預(yù)算支出161924萬元。在預(yù)算執(zhí)行過程中，根據(jù)財(cái)力變化及需安排的重點(diǎn)支出，提請縣十八屆人大常委會(huì)第二十九次會(huì)議批準(zhǔn)，將一般公共預(yù)算支出調(diào)整為194040萬元。

2.2024年一般公共預(yù)算執(zhí)行情況

（1）2024年，全縣一般公共預(yù)算收入完成64229萬元，占人代會(huì)批準(zhǔn)預(yù)算的109.17%，較上年同比下降17.7%，減收13786萬元。其中：稅收收入50177萬元，占78.12%，較上年下降22.8%，減收14853萬元；非稅收入14052萬元，占21.88%，較上年增長8.2%，增收1067萬元。剔除資源稅分成比例改革和上年一次性收入因素后，較上年同口徑增長14.9%，增收8320萬元。

（2）2024年，全縣一般公共預(yù)算支出209797萬元，較上年增長10.2%，增支19421萬元。

3.全年財(cái)力構(gòu)成情況

2024年，全縣總財(cái)力230754萬元，具體構(gòu)成是：

（1）地方公共財(cái)政收入64229萬元；

（2）上級(jí)補(bǔ)助收入127491萬元，其中：一般性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入109353萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入20490萬元，返還性收入-2352萬元（其中：增值稅和消費(fèi)稅稅收返還收入514萬元，成品油價(jià)格和稅費(fèi)改革稅收返還收入49萬元，所得稅基數(shù)返還收入16萬元，營改增基數(shù)上劃2931萬元）；

（3）債券收入8400萬元，其中：新增一般債券收入7900萬元，轉(zhuǎn)貸再融資一般債券收入500萬元；

（4）上年結(jié)轉(zhuǎn)收入30634萬元。

4.財(cái)政決算結(jié)果

2024年，全縣總財(cái)力230754萬元，安排一般公共預(yù)算支出209797萬元（較十八屆人大常委會(huì)第二十九次會(huì)議批準(zhǔn)支出預(yù)算數(shù)194040萬元增加15757萬元，全部為上級(jí)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付安排的支出，不屬于預(yù)算調(diào)整范圍），專項(xiàng)上解支出2184萬元，債務(wù)還本支出1844萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金7389萬元（從一般公共預(yù)算結(jié)余和超收收入中分別補(bǔ)充5395萬元和1994萬元），結(jié)轉(zhuǎn)下年支出9540萬元（主要是上級(jí)專項(xiàng)結(jié)轉(zhuǎn)），收支相抵沒有結(jié)余，實(shí)現(xiàn)收支平衡。

今年1月份，縣政府向縣十八屆人大四次會(huì)議書面報(bào)告2024年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況為：全縣總財(cái)力230720萬元，一般公共預(yù)算支出209797萬元，形成差異的項(xiàng)目及原因如下：

總財(cái)力較人代會(huì)報(bào)告增加34萬元。主要是省市在匯審決算時(shí)，增加、減少有關(guān)補(bǔ)助及調(diào)整結(jié)算項(xiàng)目形成，具體如下：

（1）財(cái)力增加項(xiàng)目37萬元：

①專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付增加36萬元，主要是省市在匯審決算時(shí)增加2024年中省級(jí)冬春救助36萬元（寶市財(cái)辦資環(huán)〔2024〕126號(hào)）；

②省市會(huì)審決算時(shí)將2022年上半年新冠病毒疫苗及接種費(fèi)用結(jié)算-1萬元調(diào)整為專項(xiàng)上解增加上級(jí)補(bǔ)助收入1萬元；

（2）財(cái)力減少項(xiàng)目3萬元：

①省市在匯審決算時(shí)，將財(cái)政地方一般公共預(yù)算收入調(diào)整為64229萬元，較年初報(bào)告數(shù)減少1萬元；

②調(diào)減2024年政府還貸二級(jí)公路取消收費(fèi)后補(bǔ)助資金2萬元（寶市財(cái)辦建〔2024〕125號(hào)）。

（二）2024年政府性基金決算情況

2024年，縣十八屆人大三次會(huì)議批準(zhǔn)全縣政府性基金預(yù)算收入3145萬元，政府性基金預(yù)算支出3455萬元。具體執(zhí)行情況是：

政府性基金總收入32343萬元，較上年增長102.06%，增收16336萬元，其中：本級(jí)收入5912萬元，較上年增長32.29%，增收1443萬元；上級(jí)補(bǔ)助收入2426萬元，較上年增長371.07%，增收1911萬元；地方政府專項(xiàng)債券收入23700萬元，較上年增長130.1%，增收13400萬元；無調(diào)入資金；上年結(jié)轉(zhuǎn)305萬元。

政府性基金總支出28587萬元，較上年增長82.06%，增支12885萬元，其中：政府性基金支出22687萬元，較上年增長49.98%，增支7560萬元；專項(xiàng)債券還本5900萬元，較上年增長935.09%，增支5330萬元；政府性基金上解支出0萬元，較上年下降100%，減支5萬元。

政府性基金結(jié)余3756萬元，按政策結(jié)轉(zhuǎn)下年?？顚Ｓ?。

（三）2024年社會(huì)保險(xiǎn)基金決算情況

2024年，全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金收入完成20259萬元，社會(huì)保險(xiǎn)基金支出完成15757萬元，本期結(jié)余4502萬元，年終滾存結(jié)余31791萬元。

（四）2024年國有資本經(jīng)營決算情況

2024年，國有資本經(jīng)營預(yù)算收入4萬元，其中：上級(jí)補(bǔ)助收入4萬元，本級(jí)無國有資本經(jīng)營預(yù)算收入。國有資本經(jīng)營預(yù)算支出4萬元，當(dāng)年實(shí)現(xiàn)收支平衡。

（五）政府債務(wù)規(guī)模情況

截至2024年底，全縣系統(tǒng)內(nèi)政府債務(wù)為136839.81萬元，其中：一般債務(wù)90649.81萬元，專項(xiàng)債務(wù)46190萬元，一般債務(wù)和專項(xiàng)債務(wù)均控制在限額以內(nèi)，總體上安全可控。隱性債務(wù)管理系統(tǒng)內(nèi)債務(wù)余額21682.24萬元，當(dāng)年化解8475.68萬元，其中：統(tǒng)籌安排自有資金償還2475.68萬元，通過再融資專項(xiàng)債券置換5900萬元，當(dāng)年無新增隱性債務(wù)。

二、2024年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行審計(jì)有關(guān)問題整改情況

根據(jù)審計(jì)意見，縣政府及時(shí)召開會(huì)議進(jìn)行專題研究，及時(shí)開展問題自查，細(xì)化整改措施，認(rèn)真扎實(shí)整改，截至目前，審計(jì)發(fā)現(xiàn)的3個(gè)問題整改情況如下：

（一）關(guān)于非稅收入未足額上繳國庫納入預(yù)算管理問題整改落實(shí)情況

今年2-3月份，已將結(jié)存至財(cái)政專戶的2024年利息收入18.44萬元，全額上繳國庫納入預(yù)算管理；4-5月份，將非稅收入專戶結(jié)余資金1494萬元，全額上繳國庫納入預(yù)算管理；已整改到位。

（二）關(guān)于專戶結(jié)余資金未實(shí)現(xiàn)支出2871.15萬元問題整改落實(shí)情況

2024年專戶結(jié)余資金2871.15萬元，主要用于困難群眾生活救助、突發(fā)事件應(yīng)急保障、農(nóng)村公共基礎(chǔ)設(shè)施管護(hù)等資金。2025年以麟財(cái)預(yù)?！?025〕1號(hào)文件共分解使用6.26萬元。剩余資金按照寶雞市財(cái)政局《關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)〈陜西省財(cái)政廳關(guān)于落實(shí)穩(wěn)住經(jīng)濟(jì)一攬子政策財(cái)政措施的通知〉的通知》、寶雞市財(cái)政局《關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)〈陜西省財(cái)政廳關(guān)于做好盤活財(cái)政存量資金工作的通知〉的通知》等規(guī)定，對不再按原用途使用的2864.89萬元資金，將統(tǒng)籌收回，彌補(bǔ)財(cái)力缺口和縣級(jí)“三?！敝С觥⒅攸c(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)、政府債務(wù)還本付息等剛性支出，7月28日已整改到位。

（三）關(guān)于縣級(jí)國有資本經(jīng)營收支未納入財(cái)政預(yù)（決）算管理問題整改情況

2024年，縣級(jí)國有資本經(jīng)營預(yù)算收支均為零，主要原因是現(xiàn)有國有企業(yè)大多是承擔(dān)公益性服務(wù)的企業(yè)和融資平臺(tái)公司，相關(guān)企業(yè)經(jīng)營效益不高，國有資本經(jīng)營收入較少，相應(yīng)可安排的支出較少，且近年來相關(guān)企業(yè)未上繳國有資本經(jīng)營預(yù)算收入，主管部門及相關(guān)企業(yè)未編制國有資本經(jīng)營預(yù)算收支計(jì)劃，2025年預(yù)算編制時(shí)國有資本經(jīng)營預(yù)算收支均為零，在提交人代會(huì)審議的預(yù)算以空表列示。今年上半年，經(jīng)縣委、縣政府多方協(xié)調(diào)、各部門全力配合，前期麟北煤業(yè)股權(quán)投資收到企業(yè)利潤分配502.86萬元，我們將督促相關(guān)部門和企業(yè)近期依法及時(shí)上繳國有資本經(jīng)營預(yù)算收入。下一步，我們將積極督促相關(guān)部門開展縣屬國有企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營情況核查檢查，依法上繳國有資本經(jīng)營預(yù)算收入，依法編制國有資本經(jīng)營預(yù)算，健全完整的國有資本經(jīng)營預(yù)算管理制度。

三、2025年1-6月份財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況

（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況

1.一般公共預(yù)算收入執(zhí)行情況

2025年1—6月，一般公共預(yù)算收入完成35936萬元，占人代會(huì)批準(zhǔn)預(yù)算的54.3%，超進(jìn)度4.3個(gè)百分點(diǎn)，超收2857.5萬元，同比增長3.1%，增收1074萬元。其中：稅收收入24326萬元，同比下降5.9%，減收1518萬元；非稅收入11610萬元，同比增長28.7%，增收2592萬元。

2.一般公共預(yù)算支出執(zhí)行情況

一般公共預(yù)算支出81305萬元，占年度預(yù)算的47.3%，同比增長10.4%，增支7686萬元。其中：人員支出37627萬元，占年度預(yù)算的63.2%，同比增長20.2%，增支6313萬元；日常公用支出1362萬元，占年度預(yù)算的47%，同比下降8.2%，減支121萬元；項(xiàng)目支出42316萬元，占年度預(yù)算的38.6%，同比增長3.7%，增支1494萬元。

（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況

政府性基金收入693萬元，占年度預(yù)算的14.87%，其中：國有土地使用權(quán)出讓收入524萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入25萬元，污水處理費(fèi)收入79萬元，單位上繳地方自行試點(diǎn)項(xiàng)目收益專項(xiàng)債券對應(yīng)項(xiàng)目專項(xiàng)收入65萬元。專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入14400萬元。上年結(jié)轉(zhuǎn)收入3756萬元。

政府性基金支出16457萬元，其中：城鄉(xiāng)社區(qū)支出440萬元（主要用于土地補(bǔ)償費(fèi)等支出），上級(jí)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付支出53萬元，超長期國債安排支出909萬元，債務(wù)付息支出655萬元，專項(xiàng)債券還本支出14400萬元（主要是用于置換地方政府隱性債務(wù)）。

（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況

1-6月份社會(huì)保險(xiǎn)基金收入4202萬元，社會(huì)保險(xiǎn)基金支出2330萬元，本期結(jié)余1872萬元。

（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況

1-6月份我縣無國有資本經(jīng)營預(yù)算收支。

（五）政府債務(wù)管理情況

截至6月底，限額內(nèi)政府債務(wù)余額為153814.81萬元（其中一般債務(wù)93224.81萬元，專項(xiàng)債務(wù)60590萬元），較年初增加16975萬元（主要是發(fā)行新債券，償還到期債券），其中：新增地方一般債券4200萬元（用于麟游縣看守所、拘留所室外工程建設(shè)項(xiàng)目800萬元，311麟游縣城至良舍公路改建工程2000萬元，用于竹林至工業(yè)園區(qū)（二期）700萬元，崔木至石窯公路提升改造項(xiàng)目（崔木鎮(zhèn)至佛堂寺村段）700萬元）；新增再融資一般債券1900萬元，主要是用于償還到期債券，新增專項(xiàng)債務(wù)14400萬元（專項(xiàng)債券），主要用于置換地方政府隱性債務(wù)；償還到期一般債券3525萬元（其中：使用再融資債券償還到期一般債券1900萬元，使用縣本級(jí)一般公共預(yù)算財(cái)力償還到期一般債券1625萬元）。隱性債務(wù)管理系統(tǒng)內(nèi)債務(wù)余額6896.86萬元（易地扶貧搬遷項(xiàng)目融資貸款），上半年共化解14785.38萬元，其中：統(tǒng)籌安排自有資金償還385.38萬元（易地扶貧搬遷項(xiàng)目融資貸款323.36萬元，寶雞市農(nóng)村公路進(jìn)村“最后一公里”建設(shè)項(xiàng)目62.02萬元）；通過再融資專項(xiàng)債券置換14400萬元（中國農(nóng)發(fā)重點(diǎn)建設(shè)基金（寶雞市麟游縣煤礦采煤沉陷區(qū)綜合治理項(xiàng)目）4300萬元，中國農(nóng)發(fā)重點(diǎn)建設(shè)基金（寶雞市麟游縣九成宮歷史文化古鎮(zhèn)建設(shè)項(xiàng)目）5000萬元，寶雞市農(nóng)村公路進(jìn)村“最后一公里”建設(shè)項(xiàng)目（市級(jí)項(xiàng)目）5100萬元）；無新增隱性債務(wù)。

四、2025年上半年財(cái)政政策及主要工作落實(shí)情況

（一）加大征管力度，財(cái)政收入平穩(wěn)增長。明確預(yù)期目標(biāo)，夯實(shí)征收責(zé)任，做到源頭控稅，應(yīng)收盡收，真正把經(jīng)濟(jì)發(fā)展的成果體現(xiàn)到稅收增長上來，順利實(shí)現(xiàn)“雙過半”目標(biāo)。認(rèn)真貫徹落實(shí)縣政府《關(guān)于大力培植財(cái)源增強(qiáng)財(cái)政實(shí)力的意見》，繼續(xù)安排重大產(chǎn)業(yè)引導(dǎo)基金2000萬元，落實(shí)全域旅游縣級(jí)配套資金增長機(jī)制要求，實(shí)施提振消費(fèi)專項(xiàng)行動(dòng)，推動(dòng)中低收入群體增收減負(fù)，提升消費(fèi)能力、意愿和層級(jí)。深挖隋唐歷史文化底蘊(yùn)，大力發(fā)展以文化旅游、餐飲住宿為主的第三產(chǎn)業(yè)，全方位促進(jìn)配套服務(wù)提檔升級(jí)，使其成為了我縣新的經(jīng)濟(jì)增長點(diǎn)。同時(shí)狠抓傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)改造升級(jí)和戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)培育壯大，著力補(bǔ)強(qiáng)產(chǎn)業(yè)鏈薄弱環(huán)節(jié)，壯大循環(huán)經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)鏈，鼓勵(lì)支持中小企業(yè)、民營經(jīng)濟(jì)發(fā)展，夯實(shí)增收基礎(chǔ)。強(qiáng)化綜合治稅單位信息共享與協(xié)調(diào)聯(lián)動(dòng)機(jī)制，突出重點(diǎn)領(lǐng)域，切實(shí)做到周密管控，應(yīng)收盡收，組織開展專項(xiàng)清繳行動(dòng)，通過嚴(yán)查細(xì)管，累計(jì)清繳各類稅費(fèi)6800多萬元，有效彌補(bǔ)財(cái)政減收。

（二）強(qiáng)化資金爭取，可用財(cái)力有效增加。認(rèn)真研究中央轉(zhuǎn)移支付、專項(xiàng)債券的支持方向及政策規(guī)定，緊緊抓住國家鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接、黃河流域生態(tài)保護(hù)、中央增發(fā)國債和超長期國債等一系列重大戰(zhàn)略新政策、精心儲(chǔ)備，建好專項(xiàng)資金項(xiàng)目庫，不間斷加強(qiáng)與省市部門的跟蹤對接，上半年財(cái)政口爭取到位中省資金66161萬元，爭取到位新增一般債券9400萬元、專項(xiàng)債券14400萬元、再融資債券1900萬元，實(shí)現(xiàn)了項(xiàng)目資金與可用財(cái)力最大化，有效緩解縣域重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)資金短缺和到期債券還本壓力。對爭取到的項(xiàng)目資金，實(shí)行嚴(yán)格的項(xiàng)目精細(xì)管理和資金績效評價(jià)制度，加強(qiáng)監(jiān)督、科學(xué)使用，強(qiáng)化績效評價(jià)結(jié)果應(yīng)用，發(fā)揮財(cái)政資金最大效益。

（三）優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，民生重點(diǎn)支出得到保障。貫徹落實(shí)“政府機(jī)關(guān)要堅(jiān)持過緊日子”要求，上半年全縣黨政機(jī)關(guān)“三公”經(jīng)費(fèi)及會(huì)議費(fèi)支出剔除公務(wù)用車購置費(fèi)用及本年度兩會(huì)會(huì)議費(fèi)后，“三公”經(jīng)費(fèi)本年度支出141萬元，與上年持平，會(huì)議費(fèi)本年度支出46萬元，與上年度相較減少2萬元，同比下降4.17%。加大重點(diǎn)領(lǐng)域和剛性支出保障力度，兜牢兜實(shí)基本民生底線，上半年實(shí)現(xiàn)民生重點(diǎn)支出66420萬元，占一般公共預(yù)算支出的81.69%，“三?！敝С鲞_(dá)到54343萬元，占年初“三?！鳖A(yù)算的60.9%，不折不扣保障基本民生、工資發(fā)放、基層運(yùn)轉(zhuǎn)支出。安排1056萬元重點(diǎn)用于登高平臺(tái)消防車采購、高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)項(xiàng)目縣級(jí)配套、抗旱灌溉專項(xiàng)補(bǔ)助、基層群眾文化活動(dòng)補(bǔ)助資金、校園消防三年攻堅(jiān)專項(xiàng)補(bǔ)助、麟游縣中學(xué)辦學(xué)質(zhì)量提升合作項(xiàng)目補(bǔ)助、農(nóng)村生活污水治理整縣推進(jìn)項(xiàng)目縣級(jí)配套、同步搬遷房補(bǔ)助、大骨節(jié)病患者手術(shù)治療專項(xiàng)補(bǔ)助等民生重點(diǎn)領(lǐng)域，努力讓人民群眾的獲得感成色更足、幸福感更可持續(xù)、安全感更有保障。

（四）深化財(cái)政改革，財(cái)政管理不斷規(guī)范。一是全面實(shí)施預(yù)算績效管理。以績效管理為主線，制定印發(fā)《2025年財(cái)政預(yù)算績效評價(jià)工作計(jì)劃》，壓實(shí)預(yù)算績效管理主體責(zé)任，繼續(xù)將部門項(xiàng)目預(yù)算績效目標(biāo)提交人代會(huì)審議，并在預(yù)算下達(dá)時(shí)一并下達(dá)，在預(yù)算公開中向社會(huì)予以公開，接受全社會(huì)的監(jiān)督，鞏固拓展“預(yù)算編制有目標(biāo)、預(yù)算執(zhí)行有監(jiān)控、預(yù)算完成有評價(jià)、評價(jià)結(jié)果有反饋、反饋結(jié)果有應(yīng)用”的預(yù)算績效管理模式，提高財(cái)政資源配置效率和使用效益。二是及時(shí)公開預(yù)算及“三公”經(jīng)費(fèi)信息。今年以來，縣政府嚴(yán)格預(yù)算管理，規(guī)范公開格式，細(xì)化公開內(nèi)容，全面公開財(cái)政預(yù)決算和“三公”經(jīng)費(fèi)信息，公開率、準(zhǔn)確率均達(dá)到100%。三是扎實(shí)開展財(cái)政監(jiān)督檢查。上半年，扎實(shí)開展鄉(xiāng)村振興資金使用監(jiān)管突出問題專項(xiàng)整治、殯葬領(lǐng)域、養(yǎng)老服務(wù)領(lǐng)域、違規(guī)發(fā)放津貼補(bǔ)貼等專項(xiàng)整治，切實(shí)做好中省市審計(jì)等檢查反饋問題整改工作，堅(jiān)決打好“問題整改硬仗”，配合做好財(cái)政部陜西監(jiān)管局財(cái)政運(yùn)行現(xiàn)場評估工作，對各類檢查存在問題明確整改措施，督促及時(shí)整改，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，提升財(cái)政資金使用績效。

上半年，全縣財(cái)政工作雖然取得了一定成績，但是我們也清醒認(rèn)識(shí)到，財(cái)政運(yùn)行還存在以下突出問題：一是財(cái)政收入持續(xù)增長困難較大。受財(cái)政收入基數(shù)連續(xù)高位運(yùn)行、2024年入庫一次性收入較多，加之煤炭價(jià)格持續(xù)下跌，部分企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營困難，財(cái)政收入持續(xù)增收壓力進(jìn)一步加大。二是收支平衡壓力較大。政府債務(wù)進(jìn)入償債高峰期，“三?！钡葎傂灾С龃蠓黾?，加上道路交通、市政基礎(chǔ)設(shè)施提升、水利等重大項(xiàng)目建設(shè)年度配套及化解隱性債務(wù)，確保收支平衡壓力進(jìn)一步加大。三是財(cái)政績效管理仍需強(qiáng)化。部分財(cái)政專項(xiàng)資金支出緩慢，專項(xiàng)資金管理使用績效不高，一般性支出壓縮、國有資產(chǎn)管理及政府采購程序履行不規(guī)范，亟待進(jìn)一步完善提升。

五、多措并舉抓好下半年各項(xiàng)財(cái)政重點(diǎn)工作

（一）狠抓開源增收，有效應(yīng)對財(cái)政減收壓力。全面落實(shí)綜合治稅各項(xiàng)機(jī)制，積極培育厚植財(cái)源，重點(diǎn)抓好煤炭采掘、房地產(chǎn)業(yè)、建筑業(yè)、交通運(yùn)輸業(yè)、金融業(yè)、生活服務(wù)業(yè)稅費(fèi)清繳，建立全方位、一體化促收機(jī)制，做到應(yīng)收盡收。全力抓好非稅基金征管，嚴(yán)格執(zhí)行落實(shí)非稅及票據(jù)管理政策規(guī)定，強(qiáng)化土地出讓收入和國有資產(chǎn)收益管理，確保各項(xiàng)非稅及基金收入及時(shí)繳庫，杜絕收入流失。有效盤活財(cái)政存量資金，對各鎮(zhèn)各部門結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)2年以上的資金全面收回盤活使用。加大行政事業(yè)單位閑置資產(chǎn)和資源處置力度，統(tǒng)籌盤活各類資源資產(chǎn)彌補(bǔ)財(cái)力缺口，盡最大努力緩解支出壓力。

（二）搶抓政策機(jī)遇，不斷增強(qiáng)重點(diǎn)保障能力。把謀項(xiàng)目、爭資金作為保民生、穩(wěn)增長、促發(fā)展的大事來抓，督促指導(dǎo)各職能部門建好部門項(xiàng)目庫，提早做好項(xiàng)目前期工作，為爭取上級(jí)專項(xiàng)資金奠定基礎(chǔ)。盯緊中央和省市全面推進(jìn)鄉(xiāng)村振興、恢復(fù)和擴(kuò)大消費(fèi)等一系列新政策，認(rèn)真學(xué)習(xí)、深挖細(xì)研，積極進(jìn)京赴省跑市，加強(qiáng)匯報(bào)銜接，使更多項(xiàng)目列入中省市計(jì)劃和資金盤子。梳理匯總2025年中央預(yù)算內(nèi)投資項(xiàng)目、一般債項(xiàng)目、專項(xiàng)債項(xiàng)目申報(bào)情況和資金到位情況，加強(qiáng)研究分析，找準(zhǔn)問題癥結(jié)，確保已申報(bào)的項(xiàng)目資金早到位、多到位，為縣域經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展提供堅(jiān)強(qiáng)財(cái)力保障。

（三）優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，兜牢兜實(shí)“三?！钡拙€。強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行約束，把嚴(yán)把緊預(yù)算支出關(guān)口，始終厲行勤儉節(jié)約，下更大力氣優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，深入挖掘節(jié)支潛力，切實(shí)做到不該花的錢一分不花，堅(jiān)決杜絕一切形式的鋪張浪費(fèi)，強(qiáng)化“三公”經(jīng)費(fèi)和會(huì)議費(fèi)管理，確保機(jī)關(guān)運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)大幅下降，加大重點(diǎn)領(lǐng)域和剛性支出保障力度。持續(xù)加大就業(yè)創(chuàng)業(yè)、教育醫(yī)療、養(yǎng)老社保、生態(tài)環(huán)保等重點(diǎn)民生事業(yè)支持保障力度，確保民生支出兩個(gè)80%不動(dòng)搖。統(tǒng)籌盤活各類資金，全力支持普化水庫、兩所建設(shè)、婦計(jì)中心搬遷重建等重大項(xiàng)目建設(shè)，加速破解發(fā)展瓶頸。全面落實(shí)預(yù)算單位預(yù)算支出執(zhí)行主體責(zé)任，千方百計(jì)加快支出進(jìn)度，確保當(dāng)年一般公共預(yù)算支出進(jìn)度在9月底達(dá)到80%以上，11月底達(dá)到95%以上，進(jìn)一步發(fā)揮財(cái)政資金使用績效。

（四）強(qiáng)化財(cái)會(huì)監(jiān)督，不斷提升財(cái)政管理水平。深入學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平總書記關(guān)于財(cái)會(huì)監(jiān)督工作的重要講話重要指示，貫徹落實(shí)中共中央辦公廳、國務(wù)院辦公廳《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)會(huì)監(jiān)督工作的意見》和中省市財(cái)會(huì)監(jiān)督工作會(huì)議精神，全力推動(dòng)我縣財(cái)會(huì)監(jiān)督各項(xiàng)重點(diǎn)工作，強(qiáng)化財(cái)經(jīng)紀(jì)律剛性約束、嚴(yán)厲打擊財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)違法違規(guī)行為，暢通財(cái)會(huì)監(jiān)督信息渠道，落實(shí)財(cái)會(huì)監(jiān)督重大事項(xiàng)報(bào)告機(jī)制。持續(xù)抓好重點(diǎn)領(lǐng)域的專項(xiàng)整治和問題整改工作，進(jìn)一步強(qiáng)化重大財(cái)稅政策落實(shí)情況監(jiān)督，加強(qiáng)部門預(yù)算閉環(huán)監(jiān)管，加強(qiáng)會(huì)計(jì)信息質(zhì)量和中介機(jī)構(gòu)執(zhí)業(yè)質(zhì)量監(jiān)督，嚴(yán)肅查處財(cái)務(wù)舞弊、會(huì)計(jì)造假等案件，讓財(cái)經(jīng)紀(jì)律成為不可觸碰的“高壓線”。強(qiáng)化政府債務(wù)管控，堅(jiān)決杜絕違規(guī)舉債，防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。繼續(xù)規(guī)范政府采購和國有資產(chǎn)管理，全面開展行政事業(yè)單位經(jīng)管資產(chǎn)及自然資源國有資產(chǎn)清查，嚴(yán)格國有資產(chǎn)從配置到處置全過程監(jiān)管，主動(dòng)接受人大和社會(huì)各界監(jiān)督。

今年我縣財(cái)政工作任務(wù)艱巨、收支矛盾突出，面對保民生、促改革、穩(wěn)增長的巨大壓力，我們將認(rèn)真貫徹落實(shí)本次會(huì)議精神，在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大的監(jiān)督支持下，堅(jiān)定信心、咬定目標(biāo)、統(tǒng)籌安排、真抓實(shí)干，強(qiáng)化財(cái)政保障和政策支撐，全面完成年度預(yù)算和各項(xiàng)財(cái)政工作任務(wù)，為譜寫麟游高質(zhì)量發(fā)展新篇章作出新的貢獻(xiàn)！

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